Czy IKZE trzeba rozliczać w PIT?

Tak, wpłaty na IKZE wykazujesz w rocznym PIT - bez tego nie odliczysz ich od dochodu i nie odzyskasz podatku.

Ulga nie działa automatycznie. To Ty wpisujesz sumę wpłat w zeznaniu i dołączasz załącznik PIT/O. Odliczenie zmniejsza podstawę opodatkowania.

IKZE rozliczysz w PIT-37, PIT-36 (skala) albo PIT-36L (podatek liniowy). Podstawą jest potwierdzenie wpłat od instytucji prowadzącej konto.

Co ważne, samych zysków z inwestycji na IKZE nie wykazujesz co roku - nie płacisz od nich podatku Belki. Rozliczenia wymaga tylko wcześniejszy zwrot: wtedy wypłaconą kwotę doliczasz do dochodu i opodatkowujesz według skali. Zasady opisuje hasło IKZE.