Kalkulator Inwestycyjny

Kalkulator IKZE

Ile zyskasz na IKZE razem z ulgą podatkową?

Policz wartość przyszłej wypłaty i coroczne zwroty podatku dzięki odliczeniu wpłat od dochodu.

Kalkulator ma charakter wyłącznie informacyjny, prezentuje wyniki szacunkowe i nie stanowi doradztwa finansowego, podatkowego ani rekomendacji inwestycyjnej. Wyniki zależą od przyjętych założeń i mogą różnić się od rzeczywistych.

Parametry IKZE

PLN
PLN

Rocznie: 6000 zł z limitu 11 304 zł (2026 r.)

lat
%

Np. ~10,7% dla akcji (historyczna średnia S&P 500), 2–4% dla obligacji.

Wpłaty na IKZE odliczasz od dochodu — im wyższa stawka, tym większy coroczny zwrot podatku.

Wypłata z IKZE netto (po ryczałcie 10%)

236 355 zł

Suma Twoich wpłat
120 000 zł
Zgromadzone przed ryczałtem
262 617 zł
Ryczałt 10% przy wypłacie
−26 262 zł
Suma zwrotów PIT przez lata wpłat
+14 400 zł
Ta sama inwestycja na zwykłym rachunku
235 520 zł
Łączna korzyść z IKZE (z ulgami PIT)
+15 236 zł

Czym jest IKZE?

IKZE (Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego) to konto emerytalne, którego wpłaty odliczasz co roku od dochodu w PIT. Dzięki temu część oszczędności „zwraca" Ci urząd skarbowy już w kolejnym rozliczeniu rocznym.

Podobnie jak IKE, IKZE jest „opakowaniem podatkowym", a nie jednym produktem. Otworzysz je m.in. jako rachunek maklerski, fundusz inwestycyjny lub dobrowolny fundusz emerytalny — od tej decyzji zależy potencjalny zysk i ryzyko.

Limity wpłat na IKZE w 2026 roku

W 2026 roku na IKZE wpłacisz maksymalnie 11 304 zł, a prowadząc działalność gospodarczą — 16 956 zł. Limity odpowiadają 1,2- oraz 1,8-krotności prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia (9 420 zł) i rosną razem z płacami.

Tak jak w IKE, limit dotyczy pojedynczego roku kalendarzowego. Niewykorzystana część nie przechodzi na rok następny.

Jak działa ulga podatkowa w IKZE?

Wpłaty na IKZE pomniejszają Twój dochód do opodatkowania, więc korzyść zależy od stawki PIT. Przykład: przy wpłacie 11 304 zł osoba na skali 12% odzyska 1 356 zł, osoba w progu 32% — 3 617 zł, a przedsiębiorca na podatku liniowym 19% — 2 148 zł.

To odwraca logikę znaną z IKE: korzyść dostajesz z góry, co roku. W zamian przy wypłacie po 65. roku życia (i wpłatach w co najmniej 5 latach) zapłacisz 10% zryczałtowanego podatku od całej wypłacanej kwoty — nie tylko od zysku.

Plusy i minusy IKZE

Plusy Minusy
Coroczny zwrot podatku — nawet 32% wpłat Ryczałt 10% od całej wypłaty, nie tylko od zysku
Brak podatku Belki od zysków w trakcie oszczędzania Wcześniejszy zwrot doliczany w całości do dochodu w PIT
Wyższy limit dla samozatrudnionych (16 956 zł) Niższy limit wpłat niż w IKE (11 304 zł vs 28 260 zł)
Środki prywatne, podlegają dziedziczeniu Największa korzyść dopiero po 65. roku życia

Jak działa kalkulator IKZE?

Kalkulator liczy wartość zgromadzoną na IKZE, odejmuje 10% ryczałtu przy wypłacie i sumuje coroczne zwroty PIT według wybranej stawki. Na końcu porównuje wynik z tą samą inwestycją na zwykłym rachunku, obciążoną podatkiem Belki.

Wybierz swoją stawkę PIT (12%, 32% lub 19% liniowy), wpisz comiesięczną wpłatę, okres i zakładaną stopę zwrotu. Pasek pod polem wpłaty pokazuje wykorzystanie rocznego limitu. Kalkulator zakłada, że masz dochód pozwalający odliczyć całość wpłat.

Często zadawane pytania

Sumę wpłat z danego roku wpisujesz w rocznym zeznaniu PIT (załącznik PIT/O). Odliczenie pomniejsza dochód do opodatkowania, więc zwrot zależy od Twojej stawki: przy 12% każda wpłata 1 000 zł zmniejsza podatek o 120 zł, przy 32% — o 320 zł.

Możesz to zrobić (tzw. zwrot), ale tylko w całości i cała kwota zostanie doliczona do Twojego dochodu w danym roku. Zapłacisz od niej PIT według skali — przy większych kwotach możesz wpaść w próg 32%. To najmniej opłacalny scenariusz dla IKZE.

IKZE daje korzyść od razu (coroczne odliczenie wpłat od dochodu), ale przy wypłacie po 65. roku życia pobiera 10% ryczałtu od całości. IKE działa odwrotnie: nie daje bieżącej ulgi, ale po 60. roku życia wypłacasz wszystko bez podatku. Konta są niezależne — można mieć oba.

Nie musisz — to zwykły zwrot nadpłaconego podatku, którym dysponujesz dowolnie. Osoby, które chcą zmaksymalizować efekt IKZE, często przeznaczają go na kolejne wpłaty (np. na IKE). Kalkulator pokazuje sumę zwrotów osobno, bez zakładania ich reinwestycji.

Osoby prowadzące pozarolniczą działalność gospodarczą nie mają pracodawcy, który dopłacałby im do PPK czy PPE. Ustawodawca zrekompensował to wyższym limitem IKZE: 1,8-krotność przeciętnego wynagrodzenia zamiast 1,2-krotności — w 2026 roku 16 956 zł zamiast 11 304 zł.