Kiedy IKZE się nie opłaca?

IKZE się nie opłaca, gdy nie masz dochodu opodatkowanego według skali lub liniowo - bez podatku nie ma czego odliczać.

Dotyczy to na przykład studenta bez pracy albo osoby na umowie, od której nie płaci PIT. Coroczna ulga to główna korzyść konta, więc bez niej znika sens.

Druga sytuacja to niska płynność. Jeśli możesz nagle potrzebować całości oszczędności, grozi Ci przedterminowy zwrot. Wtedy wyjmujesz wszystko naraz i płacisz podatek według skali - 12% lub 32% zamiast 10%.

Ryzyko rośnie, gdy zwrot dolicza się do dochodu i wpycha Cię do drugiego progu. Zamiast korzyści masz wtedy koszt. Więcej o zasadach przeczytasz w haśle IKZE.